Agenda

Data: 13, 14, 15 e 16/10                       Horário: 14h às 18h

Objetivo: Capacitar os profissionais para o cumprimento da obrigação acessória da escrituração fiscal, abordando conceitos, disposições e particularidades relacionadas à apuração, escrituração, emissão de documentos fiscais, a correta leitura dos documentos, hipóteses de crédito nas esferas federal e estadual, particularidades do regime da substituição tributária, dentre outros assuntos.

Conteúdo:

Principais Documentos Fiscais: nota fiscal eletrônica – NF-e; conhecimento de transporte eletrônico – CT-e; nota fiscal de consumidor eletrônica - NFC-e.

ICMS:  campo de incidência; fato gerador;  benefícios fiscais – não incidência; diferimento; suspensão e isenção; alíquotas; base de cálculo e redução; créditos de ICMS – Direito, vedação, estorno, presumido; diferencial de alíquota; antecipação ICMS simples nacional; DIFAL operação não contribuinte; substituição tributária; escrituração fiscal.

PIS/Cofins – Regimes Cumulativa e Não Cumulativa: sistema tributável cumulativo e não cumulativo; pessoas sujeitas a cada sistema tributável; fato gerador e base de cálculo; aplicação do regime de Caixa e Competência; ajustes da base de cálculo tributável; incidência tributária monofásica, Substituição Tributária, Isenção, Não Incidência, Suspensão e Alíquota 0%; alíquotas tributáveis; crédito de aquisição de produtos, serviços, despesas e encargos; estorno dos créditos; crédito presumido; manutenção do crédito tributável; escrituração fiscal.

RPJ E CSLL

Lucro Presumido: empresas que podem optar pelo lucro presumido; apuração dos tributos pelo regime de competência ou caixa; IRPJ e CSLL - percentuais de apuração do lucro presumido; incidência tributária das demais receitas e ganhos; conceito de receita bruta; cálculo do imposto; vedação da dedução de incentivos fiscais; pagamento do imposto; distribuição de lucros; escrituração contábil e livro caixa.

Lucro Real: empresas obrigadas ao lucro real; consequências tributárias do lucro real; conceito; lucro real trimestral e anual: vantagens e desvantagens; cálculo do lucro real estimado; dedução de incentivos fiscais; escrituração do livro de apuração do lucro real; observância da competência tributária; documentação; despesas relacionadas com a atividade da empresa; ajustes do Lucro Real: adições, exclusões e compensações.

Público Alvo: pessoas que atuam na área tributário/fiscal, tais como: empresários, gerentes tributários, advogados, contadores, auditores, analistas, assistentes, escriturários fiscais e profissionais da área de faturamento com adequação na área fiscal.

Instrutor: Evarley dos Santos Pereira – Pós Graduado em Planejamento Tributário, Gestão, Auditoria Tributária e Docência Superior. Especialista em Tributos Federais, Estaduais e Municipais Consultor Jurídico. Contador-Tributarista, Professor, Auditor e Perito Judicial.

Investimento: R$350,00 – Associado AMIS